<<

стр. 4
(всего 8)

СОДЕРЖАНИЕ

>>

(по счету 52).
Следует обратить особое внимание на раскрывающиеся списки Движ.
ден. средств и Вид оплаты. Реквизит Движ. ден. средств задает аналитику
счетов 51 и 52. Вид движения выбирается из справочника "Вид движения
денежных средств", который заполняет сам пользователь. Список Вид оп-
латы определяет счет дебета проводки (60.1, 60.2, 62.1 и др.) следующим
образом:
• Оплата поставщику — 60.2, если документ-основание — "Платежное
поручение", 60.1, если документ-основание — "Поступление ТМЦ";
• Возврат покупателю — 62.1, если документ-основание — "Возврат от
покупателя";
• Прочее — активизируется поле Счет (рис. 5.42) для задания произ-
вольного счета выбором из плана счетов.
При выборе вида оплаты Прочее в зависимости от выбранного счета ак-
тивизируются соответствующие поля аналитики для заполнения (см.
рис. 5.42).
Нажатие на кнопку Долг контрагента позволяет сформировать отчет о
взаиморасчетах с контрагентом. Эта кнопка доступна только в случае вы-
бора типа оплаты Оплата поставщику и Возврат покупателя. Оперативные
данные по контрагенту формируются так же, как и в документе "Заказ
поставщику". Формирование итоговой выписки за день будет рассмотре-
но в разд. "Банк" данной главы.
4. На основании документа "Заказ поставщику" сформировать документ
"Поступление ТМЦ". Для этого необходимо выбрать пункт Журнал доку-
ментов по поставщикам группы Поставщики меню Документы, а в меню
Действия — пункт Новый. Из предложенного списка выбрать пункт По-
ступление ТМЦ. С помощью кнопки Операция (рис. 5.43) задается вид
поставки: купля-продажа или комиссия. Нажатием на кнопку Основание
необходимо указать соответствующий Заказ поставщику, если таковой
был сформирован. Диалоговое окно в этом случае заполнится автомати-
чески из документа-основания. Если поставка осуществляется без пред-
162 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

варительного заказа, заполнить приходную накладную согласно наимено-
ваниям полей в диалоговом окне (см. рис. 5.43). На вкладке Шапка в
группе Поставщик по нажатию на кнопку Долг контрагента формируется
отчет о взаиморасчетах с заданным контрагентом. По кнопке произ-
водится пересчет текущего долга контрагента, по нажатию кнопки Щ
происходит пересчет суммы документа. Заполнение остальных реквизи-
тов вкладки производится так, как описано в разд. "Ввод начальных ос-
татков" данной главы.

ВЫВ
1 Q Строка выписки банка (расход). Проведен '
:
:
111 I' ' ' I
;: :
•'•••" ' ' •"•''• • ' ' '•>'•'"
OcHOEame|xljo!,v«no^aeaM^HfrjUuWi:0;u>i UUJ4 02 Я : H •




* Jf Прочее ,йв«Я{




1 | й p.avJ4»j
ЁЖ ё . II :•

8,000.00] Бвныга: jpsd/ |j
T . Г

:
..'• ' I I I
4I
ys-J| Закрьпъ



Рис. 5.42. Интерфейс строки выписки для произвольно заданного счета

На вкладке Табличная часть следует обратить особое внимание на кнопки
Заполнить и Цены (рис. 5.44). По нажатию на кнопку Заполнить таблица
будет заполнена товарами и количеством, которые были заказаны данно-
му поставщику. Полученную таблицу можно отредактировать в части цен
и количества.
По нажатию на кнопку Цены пользователю предлагается для редактиро-
вания диалоговое окно Параметры документа (см. рис. 5.31). В данном
диалоговом окне необходимо задать тип цен документа выбором из рас-
крывающегося списка Тип цен, валюту — выбором из списка и вариант
расчета налогов — заданием соответствующих признаков.
Глава 5. Журналы 163

|Ш Поступление ТМЦ (купля-продаже). Проведен '




•Г ]-гЗОООр(Ю4 !|Щ12.04-02




;
| |Основной склад

>Ъ :-.! а-ЩЯК


| | н : (Нааежаа • маркет
|р т

•.•

т : ИНШНрЦ^в
|1ар4.02

Комментарий- -I
Всего (рчб) НДС!рчй.1


ШШ^лть 1 j •! iKvjii, ! IK ) >п.ьпь | 1

Рис. 5.43. Диалоговое окно Поступление ТМЦ,
вкладка Шапка


i а Поступление ТМЦ (купля продажа) Проведен




РКЭ
Щ• 'I Сллад: i Oct<'
Поязчатвн!-

.:
{Зжапочнье, • : :
! IMJJ^EE:




BHill
l illi




Рис. 5.44. Диалоговое окно Поступление ТМЦ,
вкладка Табличная часть
1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы
164


Нажатием на кнопку Печать предлагается на выбор две печатные
формы:
• Печать М-4;
• Печать накладной на поступление.
Типовая межотраслевая форма № М-4, утвержденная постановлением
Госкомстата России от 30.10.97 № 71а формирует приходный ордер.
Форма накладной на поступление более простая (рис. 5.45).

| 3 Постаппенме ТМЦ (купля-продажа) *

'—'Накладная № 4 от 12.04.02
Покупатель: "000 "Эркорп"" г.Краснодар, улЛизюкова, 98
Поставщик: 000 "Надежда - «аркет"

Товар Кол-ва Сума
Ед. Цена
Азовская 1,5 пэт 1000 шт 7.00 7ЧОО.ОО

Итого: 7VOO.OO;!
Сумма НДС:

Всего наименований 1, на сумму 7000.00 руб.
Сеиь тысяч рублей 00 копеек


Руководитель Бухгалтер



Рис. 5.45. Печатная форма приходной накладной

Нажатием на кнопку Действия пользователю предлагается список:
• Отчет о движениях документа;
• Обновление цен в справочнике;
• Структура подчиненности;
• Ввести на основании;
• Открыть в журнале.
Проведение документа формирует движение по регистрам:
• Учет ТМЦ на складах со знаком "+";
• Учет партий ТМЦ со знаком "+";
• Книга покупок со знаком "+";
• Взаиморасчеты с поставщиками;
• Заказы поставщиков со знаком "-".
Обновление цен в справочнике было рассмотрено в описании документа
"Заказ поставщику" (см. рис. 5.34).
Глава 5. Журналы 165

Сформируем "Отчет о бухгалтерских проводках" (рис. 5.46).

RP113
I S Проводки по хоз. операции документа *
Г
Проводки по хоз. операции документа: Поступление ТМЦ (купля-прЦ :;
12.04.02
Счет Счет Субконто кредита Ш;
Субконто дебета Сумма

1 ',
Количество 1
Кт
Дт
И1
Вал. сумма
1 Надежда - маркет 5833.» J*y6. I;
I
60.1
Азов ска я 1,5 пзт
41.1
1 ,666.000 шт т i
До га вор поставки №54
т1
Надежда - маркет 116?.67 ру
Надежда - маркет
2 19.3 ?0.1
Ш
Договор поставки №54
к
Надежда - маркет Надежда - маркет
3 60.1 7000.00 руб. 1
60.2
Договор поставки №54 До го вор поставки №54
Ш\
СВОДНЫЕ ПРОВОДКИ
Счет Счет
Сумма Количество Вал. сумма

Кт
Дт
1 $833.33 руб. 1 ,000.000
41.1 ?0.1 |
|
11С?.6Т руб.
2 19.3 (0.1 1
7000.00 руб.
3 60.1 ?0.2




Рис. 5.46. Отчет о бухгалтерских проводках документа
"Поступление ТМЦ"

Нажатием на кнопку Действия "Ввести на основании" пользователю
предлагается выбрать вид документа из списка в диалоговом окне Выбор
вида документа:
• Перемещение ТМЦ;
• Возврат поставщику;
• Платежное поручение;
• Поступление (доп. расходы по ТМЦ);
• Расходный кассовый ордер;
• Счет-фактура полученный;
• Строка выписки банка (расход).
В зависимости от формы оплаты и получения ТМЦ у поставщика поль-
зователь может выбрать подходящий пункт. В нашей схеме поступления
с предоплатой необходимо выбрать Счет-фактура полученный или нажать
на кнопку Счет-фактура.
166 f С/Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

5. На основании документа "Поступление ТМЦ" сформировать документ
"Счет-фактура полученный" (рис. 5.47). Существует несколько способов
формирования счета-фактуры поставщика:
• в "Журнале документов по поставщикам" установить курсор мыши на
документ-основание "Поступление ТМЦ", в меню Действие выбрать
пункт Ввести на основании. Из предложенного списка выбрать пункт
Счет-фактура полученный;
• в диалоговом окне документа "Поступление ТМЦ" нажать на кнопку
Счет-фактура;
• в диалоговом окне документа "Поступление ТМЦ" нажать на кнопку
Действия, из предложенного списка выбрать пункт Счет-фактура по-
лученный;
выбрать пункт Журнал полученных счетов-фактур группы Счета-фактуры

полученные меню Документы, а в меню Действия — пункт Новый. В диа-
логовом окне Счет-фактура полученный нажатием на кнопку Основание
задать документ "Поступление ТМЦ".

I ?j Счет Фактур-э полученный.Проведен



:
. •:•'•.: ; •


р0000458 Щ

Фирма;

ПрО«:т:
„.,„__.
к'*'ы-ш"5""а|
Ц г-Книга not.jinut! •


'> WjjT
ЗаПНСН K K t i r l l l l ' i ! Iji'l'.'.. i » , : : > l , . V j i Щ И I

Ц датймлгич.»,"! t. H
Шш • ••••.,'.•
,



Записать j


Рис. 5.47. Диалоговое окно Счет-фактура полученный

Документ всегда заполняется автоматически и редактированию не под-
лежит. Пользователю необходимо в реквизитах Входящий № и от ввести
номер и дату счета-фактуры поставщика.
Глава 5. Журналы 167

Внимание!
Если необходима корректировка счета-фактуры поставщика, редактируется
сам документ-основание, а затем он снова выбирается в диалоговом окне сче-
та-фактуры нажатием на кнопку Основание. В результате изменяется и счет-
фактура поставщика.

Следует обратить внимание на флажок Автоматически включать в книгу
покупок. Если этот флажок установлен, регламентным документом
"Формирование книги покупок" будет сформирована запись в книгу по-
купок. Если флажок снят, формирование записи книги покупок произ-
водится документом "Запись книги покупок" на основании счета-
фактуры поставщика. В рассматриваемой схеме поставки с предоплатой
флажок должен быть снят.

Внимание!
Если оплата поставки отсутствует, запись в книге покупок не появится ни при
какой схеме.

Документ "Счет-фактура полученный" проводок не формирует.
6. На основании документа "Поступление ТМЦ" сформировать документ
"Поступление (доп. расходы по ТМЦ)" (рис. 5.48). Существует несколько
способов формирования документа дополнительных расходов:
• в "Журнале документов по поставщикам" установить курсор мыши на
документ-основание "Поступление ТМЦ", в меню Действие выбрать
пункт Ввести на основании. Из предложенного списка выбрать пункт
Поступление (доп. расходы по ТМЦ);
• в диалоговом окне документа "Поступление ТМЦ" нажать на кнопку
Действия, из предложенного списка выбрать Ввести на основании, вы-
брать вид документа "Поступление (доп. расходы по ТМЦ)";
• в "Журнале документов по поставщикам" в меню Действия выбрать
пункт Новый, из списка выбрать пункт Поступление (доп. расходы по
ТМЦ). В диалоговом окне документа нажатием на кнопку Основание
задать документ "Поступление ТМЦ".
Вкладка Шапка такая же, как и в документе "Поступление ТМЦ", а вот
вкладка Табличная часть заполняется особым образом (см. рис. 5.48).
Таблица содержит пять колонок, которые выделены двойными верти-
кальными линиями:
О № — номер строки;
П описание услуги, которое состоит из двух подстрок, причем во второй
подстроке Содержание услуги, дополнительные сведения с клавиатуры
вводится наименование услуги и дополнительные сведения, а первая
подстрока состоит из четырех ячеек:
168 /С/Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

• По закупке ТМЦ — задается документ приобретения ТМЦ выбором
из соответствующего журнала;
• Кол-во — задается количественная величина услуги вводом с клавиа-
туры;
• Ед. — единица измерения услуги — задается выбором из классифика-
тора единиц измерения;
• Цена — цена одной услуги;
G Сумма — сумма оказанной услуги без НДС;
О Всего — сумма оказанной услуги с НДС;
О расшифровка величины НДС также состоит из двух подстрок:
• % НДС — ставка НДС в процентах задается выбором из списка ставок
НДС;
• Сумма НДС — сумма НДС данной услуги.




:х<щ.ы !•;<> 1МЦ)

Договор;




1.0001 ил- | 83313 833.33 1,000.00»




нет

Рис. 5.48. Диалоговое окно Поступление (доп. расходы по ТМЦ),
вкладка Табличная часть

Нажатием на кнопку Печать формируется простая накладная на допол-
нительные расходы (рис. 5.49).
В движениях по регистрам все выглядит так же, как и в основном доку-
менте "Поступление ТМЦ", только количество ТМЦ показано 0. На са-
мом деле смысл в том, что расходы относятся на ту же самую партию
169
Глава 5. Журналы


ТМЦ, другими словами, на себестоимость каждой единицы ТМЦ этой
партии ТМЦ добавляется дополнительная сумма, пропорционально
стоимости этой единицы в общей сумме накладной.

; 2 Поступление (доп. расходы по ТМЦ) *

| Поступление (доп. расходы по ТМЦ) № 2 от 13.04.02
Получател "000 "Эркорп"" г.Краснодар, ул.Лнзюкова, 98
Поставщш 000 "Надежда - маркет"

Ns Кол-во Сунна
Содержание услуги Цена
Ед.
Документ поставки
Поступление ТМЦ (купля-продажа) ж/д тариф 833.33 833.33
Ы2РКЭ0000004от12.04.02
833.33 I
Итого:
Сумма НДС: 166.67;

Всего наименований 1, на сумму 833.33 руб.
Восемьсот тридцать три рубля 33 копейки


Бухгалтер
Руководитель


Рис. 5.49. Печатная форма приходной накладной дополнительных расходов


В бухгалтерских проводках та же самая картина. Все проводки такие же,
только количество ТМЦ — 0.
7. На основании документа "Поступление (доп. расходы по ТМЦ)" сформи-
ровать документ "Счет-фактура полученный". Технология формирования
документа аналогична формированию счета-фактуры на поставку. Если
поставка ТМЦ и дополнительные расходы на приобретение были оформ-
лены поставщиком одним счетом-фактурой, при оформлении счета-
фактуры на дополнительные расходы реквизиты Входящий № и от долж-
ны совпадать с соответствующими реквизитами счета-фактуры документа
"Поступление ТМЦ".
8. Сформировать документ "Формирование книги покупок". Этот вид доку-
мента относится к категории регламентных документов и формируется
раз в месяц для всех поставок, для которых была проведена оплата. Для
этого необходимо выбрать пункт Журнал регламентных документов груп-
пы Регламентные меню Документы, а в меню Действия — пункт Новый.

Приход ТМЦ через подотчетное лицо
Схема прихода ТМЦ без дополнительных расходов на приобретение на-
много проще полной схемы, поэтому мы начнем с нее. Описанные ранее
документы подробно рассматриваться не будут. На рис. 5.50 показана схема
170 1C:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

прихода ТМЦ через подотчетное лицо без дополнительных расходов на
приобретение ТМЦ, т. е. ТМЦ оплачивается наличными в рублях, затем
приходуется с оформлением в книгу покупок и выставляется НДС к зачету.
В скобках указаны соответствующие проводки, где ус — счет учета на скла-
де. Вариант валютных расчетов отличается только субсчетами.


Доверенность Расходный
кассовый ордер
(Д70.1—К50.1)




Рис. 5.50. Схема прихода ТМЦ через подотчетное лицо
без дополнительных расходов


Приход без дополнительных расходов на приобретение
Распишем указанную схему по шагам. Оформим приход товара "Азовская
1,5 пэт" по этой схеме.
1. Сформировать документ "Заказ поставщику" (см. рис. 5.29). Технология
заполнения документа описана в предыдущем разделе.
2. На основании документа "Заказ поставщику" сформировать документ
"Доверенность". Это можно сделать несколькими способами:
выбрать пункт Журнал доверенностей в группе Прочие меню Докумен-

ты, в меню Действия выбрать пункт Новый. По кнопке Основание за-
дается документ-основание, согласно которого необходимо получить
ТМЦ;
• в диалоговом окне документа "Заказ поставщику" нажать на кнопку
Действия, из предложенного списка Ввести на основании выбрать вид
документа "Доверенность";
• в "Журнале документов по поставщикам" установить курсор мыши на
документ-основание "Заказ поставщику", в меню Действие выбрать
пункт Ввести на основании и подпункт — вид документа "Дове-
ренность".
В документ из справочника "Физические лица" вносятся данные о дове-
ренном лице путем выбора собственных сотрудников фирмы из справоч-
ника (рис. 5.51). При этом будут автоматически заполнены паспортные
данные сотрудника. Паспортные данные можно отредактировать непо-
171
Глава 5. Журналы

средственно в форме документа. При нажатии на кнопку О открывается
форма сотрудника, в которую можно добавить паспортные данные со-
трудника.

ИНН
I Ш Доверенность. Новый "
? :;j
fL-ii*1I 11
15.04.02

§25.04.02




"Л!
. ". •



Рис. 5.51. Диалоговое окно Доверенность, вкладка Шапка

На вкладке Табличная часть пользователю предоставляется выбрать ТМЦ
из справочника "Номенклатура", если документ не имеет документа-
основания (рис. 5.52). По нажатию кнопки Заполнить табличная часть
будет заполнена из документа-основания.
После заполнения всех реквизитов следует сформировать доверенность
для вывода на печать (нажать на кнопку выбора печатной формы слева
от кнопки Печать). Вам предоставляются на выбор следующие формы
доверенности:
• М-2;
• М-2а;
• Печать доверенности.
Полная типовая межотраслевая форма № М-2, утвержденная постанов-
лением Госкомстата России от 30.10.97 № 71а, печатается с двух сторон и
формируется выбором М-2. Сокращенная типовая межотраслевая форма
№ М-2 формируется выбором М-2а. Широко используется упрощенная
форма доверенности, которая формируется выбором Печать доверенности
(рис. 5.53).
172 1 ^Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы


BSH
I S Доверенность. Не проведен
;

;|
Шапка "•ч'.. - нчнанчзс:т*;- j

JPK3000(
Доо. пицо- Кладов;-
3
Получи! i:;i<>.
мцяк; H.3u<4i.',.ij
Пицйор

' •••• •Ss/s'
III
1000.000 uir 1.000




-!
1

?!'




Рис. 5.52. Диалоговое окно доверенности,
вкладка Табличная часть


1 Ц Доверенность *

Ц
Доверенность № 2
• •!
Дата выдачи 15 Апреля 2002 г.
Доверенность действительна по 25 Апреля 2002 г.

I
Плательщик: "000 "Эркорп"", г.Краснодар, уяЛизюкова, 98
Получатель: 000 "Надежда - маркет" \

Доверенность выдана: Кладовщикову Климу Семеновичу
паспорт РФ серия 4455 № 46512345
Дата выдачи 01.01.97
Кем выдан: Прикубанским РОВД г. Краснодара

На получение от "000 "Надежда - маркет"" товарно-материальных ценностей

Кол-во (пр описью} Ед.;
№ Товар
1 Азов ска я 1,5 пэт 1000.000 (Одна тысяча) ш

Подпись лица,

:
получившего доверенность

Руководитель
<j Щ

Рис. 5.53. Печатная форма доверенности
173
Глава 5. Журналы

Движений по регистрам и бухгалтерских проводок доверенность не фор-
мирует. Документов, вводимых на основании доверенности, нет.
3. На основании документа "Заказ поставщику" сформировать документ
"Расходный кассовый ордер". Если предварительного заказа не было,
просто формируется новый документ. Для этого необходимо выбрать
пункт Журнал кассовых документов в группе Касса меню Документы,
в меню Действия выбрать пункт Новый. Из предложенного списка видов
документов выбрать Расходный кассовый ордер (рис. 5.54).



I




Выдача подотчетника




Щ _j >>и-'"'.' j to-fMt.H--.


Рис. 5.54. Диалоговое окно расходного кассового ордера,
вкладка Общее

С помощью списка Движение ден. средств в данном случае задается ана-
литика счетов 50.1 и 50.2. Реквизит Вид оплаты определяет счет дебета
проводки (счет 60.1, 60.2, 62.1, 71.1, 71.2 и т. д.) следующим образом:
• Оплата поставщику — 60.2, если документ-основание - "Платежное
поручение", 60.1, если документ-основание - "Поступление ТМЦ";
• Возврат покупателю— 62.1, если документ-основание— "Возврат от
покупателя";
• Выдача подотчетному лицу — 71.1 или 71.2;
• Прочее — активизируется поле Счет для задания произвольного счета
выбором из плана счетов.
174 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

При выборе вида оплаты Прочее в зависимости от выбранного счета
активизируются соответствующие поля аналитики для заполнения
(см. рис. 5.41). На вкладке Печать пользователю предоставляется воз-
можность исправить фамилию, имя и отчество подотчетного лица в да-
тельном падеже, заполнить обязательные реквизиты расходного кассо-
вого ордера Основание и Приложение (рис. 5.55).

ЯВИ
Ш Расходный кассовый ордер. Проведен




Общее

ГКО.




]К.ладобш.икоеч Клима Семеновичу

на приобретение товара

Доверенность №РКЭ0000002 от 15.04.02 г


10.000.00
Сумма: j

im
I

—> •
•—
"* ˜ ' —— -
' -— — •'
— ——'
-- _—J ;



Рис. 5.55. Диалоговое окно расходного кассового ордера, вкладка Печать

Документ "Расходный кассовый ордер" в данном случае формирует дви-
жение по регистру "Остатки по кассе" со знаком "—" и регистру
"Подотчетные лица" со знаком "+" (рис. 5.56). В зависимости от выбора
типа оплаты вторым регистром может быть "Взаиморасчеты с поставщи-
ками" или "Взаиморасчеты с покупателями".
Следует обратить внимание, что в действиях этого документа предусмот-
рена возможность отправки документа по электронной почте. Этот сер-
вис был рассмотрен в описании документа "Заказ поставщику" в преды-
дущем разделе. По нажатию на кнопку Печать формируется
"Унифицированная форма № КО-2", утвержденная постановлением Гос-
комстата России от 18.08.98 № 88.
4. Открыть обработку Авансовый отчет. Для этого необходимо выбрать
пункт Авансовый отчет группы Подотчетники меню Документы. "Аван-
совый отчет" не является отдельным документом, он собирается из доку-
175
Глава 5. Журналы

ментов "Строка авансового отчета". После сохранения документа все
строки авансового отчета появятся в Журнале по подотчетным лицам.
Следует обратить внимание на признак Автообновление и кнопку Обно-
вить (рис. 5.57). Если установлен флажок Автообновление, это означает,
что все строки авансового отчета из журнала автоматически отображают-
ся в авансовом отчете. Если данный признак выключен, обновлять аван-
совый отчет придется нажатием на кнопку Обновить.


I
f
$ Движения документа Расходный кассовый ордер РКЭОООШЮЗ (Н> 1)4.0?) " ^Е^Ю|
:
- - С./'Я^Ж;^-:^- ' - • - ' . : : • . : - -- • :. f^|

Движения документа: Расходный кассовый орйер № РКЭООООООЗ
ШЩ
jcip| Операция [ Объеотыучета (Приход / расход | ДВИЖ. |1i
:

Остатки в кассе
Фирма: рркорп(Основнойучет) Сумма: 10001
Касса: {Основная касса Сумма (Упр.): j _ 10000 Я
1 Выдача подотчетнику
Валюта: [руб. Сумма (Бух.): | 1001
i Подотчетные лица ц
юоа
Фирма: 1Эркорп(Основнойучет) Долг:
Физ. лицо: {кладовщиков к. С. Долг (Упр.): 10001
Валюта: [руб.
1 Выдача подотчетнику Долг (Бух.): + 1000С
Кред. документ: i Расходный кассовый ордер
1РКЭООООООЗ (15.04 .02) i

'
Р^ "" ' ' ' 'li liil^ ^ ^
'i^iili ^ ^

Рис. 5.56. Отчет о движениях документа
"Расходный кассовый ордер"



нвв
Э Авансовый отчет




__ ,:
10М11ГЧВГ
,.„. •';'.•
:. • . . • : , . . : : : : . ; . . : ••
Ше



„.Строкааванс, отчета(эакцпка ТМЦ) РКЭ
Расходный кассовый ордер РКЗ0000003
Строка аванс, отчета [прочее) РКЭ 0000001 руб.



^ Прир6р*1-енж»1МЦ i Оплата nocteemwn«M


а ио«ец;


Рис. 5.57. Диалоговое окно обработки "Авансовый отчет"
176 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

После выбора реквизита Подотчетное лицо выбором из справочника
"Физические лица" необходимо выбрать вид очередной строки авансо-
вого отчета нажатием на одну из кнопок: Приобретение ТМЦ или Про-
чее. Нажатием на кнопку Прочее задаются командировочные расходы,
расходы на бензин и т. п. По нажатию на кнопку Приобретение ТМЦ
пользователю предлагается заполнить диалоговое окно документа
"Строка авансового отчета" (рис. 5.58).

ИВ Из
I Ш Строка аванс, отчета (закупка ТМЦ).Проведен

•НИ
Шапка I ъ&^чнлячасть!



ЩЩКвиганция РКО




Проект:




.Закрыть I Дайстехя . j ;уу «-».,,• «;мг,.р


Рис. 5.58. Диалоговое окно Строка аванс, отчета (закупка ТМЦ),
вкладка Шапка

В документе "Строка аванс, отчета (закупка ТМЦ)" вводится информация
о том, какие ТМЦ сотрудник закупил на выданные ему средства. В поле
По документу вводится информация о том, на основании какого доку-
мента была произведена закупка ТМЦ (например, это может быть кассо-
вый чек).
На вкладке Табличная часть указывается информация о приобретенных
материальных ценностях (цена и количество). Заполнение табличной
части аналогично заполнению в документе "Поступление ТМЦ (купля-
продажа)". После проведения данного документа увеличивается количе-
ство данных ТМЦ на указанном в документе складе и уменьшается за-
долженность за подотчетным лицом.
Документ "Строка аванс, отчета (закупка ТМЦ)" формирует те же движе-
ния по регистрам, что и "Поступление ТМЦ (купля-продажа)", только
Глава 5. Журналы 177

вместо движения по регистру "Взаиморасчеты с поставщиками" форми-
руется движение по регистру "Подотчетные лица" со знаком "—". Бухгал-
терские проводки по подотчетному лицу:
• Дус-К71.1;
• Д19.ус-К71.1.
Нажатием на кнопку Печать формируется приходный ордер, как и в до-
кументе "Поступление ТМЦ (купля-продажа)".
На основании документа "Строка авансового отчета" сформировать доку-
мент "Счет-фактура полученный". Порядок формирования счета-фактуры
поставщика и записи книги покупок аналогичен документу "-Поступление
ТМЦ (купля-продажа)" (рис. 5.59).

Приход ТМЦ с дополнительными расходами на приобретение

Поступление
Заявка Доверенность Расходный Доп. (Дус — К60.1)
поставщику кассовый ордер (Д19.ус — К60.1)
Д(60.1— К60.2)
(Д70.1— К50.1)



Поступление
Авансов ый отчет Счет-фактура Доп. (Дус — К60.1) Счет-фактура
полученный
(Д60.1 --К71.1) (Д19.ус — К60.1) полученный
Д(60.1— К60.2)




Запись книги
покупок
(Д68.2— К19.ус)


Рис. 5.59. Схема прихода ТМЦ через подотчетное лицо
без дополнительных расходов


Внимание!
Поскольку в программе ведется оперативный учет по взаиморасчетам с контр-
агентами, последовательность формирования документов имеет большое зна-
чение для формирования проводок. Если пользователь вначале сформирует
авансовый отчет, будет сформирована проводка Д60.2— К71.1, а документом
"Поступление ТМЦ (купля-продажа)" будет сформирована дополнительная
проводка Д60.1 — К60.2.

Распишем указанную схему по шагам. Оформим приход товара "Азовская
1,5 пэт" по данной схеме.
178 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

1. Сформировать документ "Заказ поставщику" (см. рис. 5.28). Технология
заполнения документа описана в разд. "Приход ТМЦ по безналичному рас-
чету" данной главы.
2. На основании документа "Заказ поставщику" сформировать документ
"Доверенность". Технология заполнения документа описана в предыду-
щем разделе.
3. Сформировать документ "Расходный кассовый ордер". Технология запол-
нения документа описана в предыдущем разделе.
4. Сформировать документ "Поступление ТМЦ (купля-продажа)". Техно-
логия заполнения документа описана в разд. "Приход ТМЦ по безналично-
му расчету" данной главы.
5. На основании документа "Поступление ТМЦ (купля-продажа)" сформи-
ровать документ "Счет-фактура полученный". Технология заполнения до-
кумента описана в разд. "Приход ТМЦ по безналичному расчету" данной
главы.
6. На основании документа "Поступление ТМЦ (купля-продажа)" сформи-
ровать документ "Поступление (доп. расходы по ТМЦ)". Технология за-
полнения документа описана в разд. "Приход ТМЦ по безналичному расче-
ту" данной главы.
7. На основании документа "Поступление (доп. расходы по ТМЦ)" сформи-
ровать документ "Счет-фактура полученный". Технология заполнения до-
кумента описана в разд. "Приход ТМЦ по безналичному расчету" данной
главы.
8. Сформировать документ "Формирование книги покупок".

Приход ТМЦ без предоплаты
На рис. 5.60 показана схема прихода ТМЦ без предоплаты и предъявленной
счет-фактуры Поставщика, т. е. ТМЦ приходуются, оплачиваются по безна-
личному расчету, затем оформляются в книгу покупок и выставляется НДС
к зачету. В скобках указаны соответствующие проводки, где'ус — счет учета
на складе.
Распишем указанную схему по шагам. Все перечисленные процедуры фор-
мирования документов той схемы были рассмотрены в разд. "Приход ТМЦ
по безналичному расчету" данной главы.
1. Сформировать документ "Заказ поставщику".
2. На основании документа "Заказ поставщику" сформировать документ
"Поступление ТМЦ (купля-продажа)".
3. На основании документа "Поступление ТМЦ (купля-продажа)" сформи-
ровать документ "Счет-фактура полученный".
179
Глава 5. Журналы

4. На основании документа "Поступление ТМЦ (купля-продажа)" сформи-
ровать документ "Поступление (доп. расходы по ТМЦ)".
5. На основании документа "Поступление (доп. расходы по ТМЦ)" сформи-
ровать документ "Счет-фактура полученный".
6. На основании документа "Поступление ТМЦ (купля-продажа)" сформи-
ровать документ "Платежное поручение".
7. На основании документа "Платежное поручение" сформировать документ
"Строка банковской выписки (расход)".
8. Сформировать документ "Формирование книги покупок".



Заявка Счет-фактура
Поступление Посту чление
поставщику ТМЦ (Дус — К60.1) полученный Доп. (Дус — К60.1)
(Д19.ус — К60.1) (Д19.ус — К60.1)




Записи книги Выписка Платежное Счет-фактура
покупок полученный
(Д60.1 — К51) поручение
(Д68.2 — К19.ус)


Рис. 5.60. Схема прихода ТМЦ без предоплаты


Перемещение ТМЦ
В предыдущих разделах было рассмотрено поступление ТМЦ на склад.
В накладной указывается склад, на который приходуется товар. Часто воз-
никает ситуация, когда в одной накладной необходимо оприходовать товар
на разные склады. Первичная накладная одна, счет-фактура одна, дополни-
тельные расходы общие, что делать? На основании документа "Поступление
ТМЦ (купля-продажа)" ввести документ "Перемещение ТМЦ" (рис. 5.61).
Это можно сделать одним из следующих способов:
П в "Журнале документов по поставщикам" установить курсор мыши на
документ-основание "Поступление ТМЦ", в меню Действие выбрать
пункт Ввести на основании, а потом — пункт Перемещение ТМЦ;
П в диалоговом окне документа "Поступление ТМЦ" нажать на кнопку
Действия, из предложенного списка выбрать пункт Ввести на основании,
а затем — пункт Перемещение ТМЦ;
П в "Журнале документов по поставщикам" в меню Действия выбрать пункт
Новый, из списка выбрать пункт Перемещение ТМЦ. В диалоговом окне
документа нажатием на кнопку Основание задать документ "Поступление
ТМЦ".
1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы
180

\ш Перемещение ТМЦ. Проведен
|
ИВ

7
КЭ0000001 -04.02

Основа'



ЛИ
lltii Проек г •• • • •




:
,', : .'..




_ 1I .vibincrpaT


Рис. 5.61. Диалоговое окно Перемещение ТМЦ, вкладка Шапка

Документ "Перемещение ТМЦ" предназначен для оформления передачи
ТМЦ между складами и фирмами, которые имеют одно и то же юридиче-
ское лицо, но различные аналитические признаки управленческого учета.
Следует заметить, что поступление ТМЦ оформляется только на оптовый
склад, поэтому поступление на розничный склад реализуется только с по-
мощью данного документа. Перемещение ТМЦ на розничный склад может
производиться по любым ценам, заданным в документе. Тип цен задается в
окне Параметры документа, вызываемом нажатием на кнопку Цены. При
перемещении ТМЦ на розничный склад цены, зафиксированные в данном
документе, будут являться отпускными ценами, по которым будут произво-
диться продажа и учет ТМЦ на розничном складе. При оформлении доку-
ментов розничной продажи изменить эти цены нельзя. Изменение рознич-
ных цен производится специальным документом "Переоценка (розница)".
На вкладке Шапка диалогового окна документа необходимо указать, выбрав
из справочника "Склады", склад-отправитель и склад-получатель. На вклад-
ке Табличная часть требуется отредактировать позиции таблицы и количест-
во перемещаемых ТМЦ (рис. 5.62).
Надо заметить, что последовательность формирования документа "Пере-
мещение ТМЦ" роли не играет, т. к. в программе ведется специачьный ре-
гистр "Партии ТМЦ", и себестоимость ТМЦ на складе рассчитывается по
стоимости партии ТМЦ, а не по остаткам ТМЦ на складе.
181
Глава 5. Журналы




ц
гЩЩг
Й?|ЖЩа
:: :; :
:^-A; : c' v '' -




Рис. 5.62. Диалоговое окно Перемещение ТМЦ, вкладка Табличная часть

Нажатием на кнопку Печать формируется печатная форма "Накладная на
внутреннее перемещение", унифицированная форма № ТОРГ-13, утвер-
жденная постановлением Госкомстата РФ от 18 августа 1998 № 88.
Документ "Перемещение ТМЦ" формирует движение по регистру "Учет
ТМЦ на складах" (рис. 5.63). Бухгалтерских проводок данный документ не
формирует.

Шд^^^окймета Перемещение ТМЦ РК30000001 (17.04.02) * ВШ
Ш


(Лшшеяыя воктента: Перемещение TMUNs РКЭ0000001 ff7.04.20t
"
& Операция | Объеетыучета [Приход .' расход | Движ. И

|Учет ТМЦ на складах
Фирма: |Эркорп( Основ ной учет)
ТМЦ:!Азоеская 1 ,5 пэт
Расход со склада на
1 другой склад Количества: ! - ! 500 tl i
Склад: (Основной склад
I! II
. Цена: |о руб.
i| I
Фирма: |Эркорп(Основнойучет)
ТМЦ: (Азов ска я 1,5 пэт '
Приход на склад с
Количество: \ + \ 500 Ш
j 2
другого склада Склад: {Склад №2
\1 S
Цена: Ю руб.



Рис. 5.63. Отчет о движении документа "Перемещение ТМЦ"
182 7 С;Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы


Возврат поставщику
Из операций с поставщиками большое значение имеет правильное оформ-
ление возврата поставщику. Часто возникает ситуация, когда необходимо
возвратить часть бракованной ТМЦ из партии или всю партию. Возврат не-
реализованного товара комитенту вообще дело обычное. На рис. 5.64 пока-
зана схема возврата ТМЦ. В скобках указаны соответствующие проводки,
где ус — счет учета на складе.

Возврат
поставщику Строка банковской Поступление
выписки (приход)
(Д60.1 — Кус) Доп. (Дус — К60.1)
(Д51 — К60.1)
(Д60.1 — К68.2) (Д19.ус— К60.1)


Рис. 5.64. Схема возврата ТМЦ поставщику

С возвратом ТМЦ одной партии процедура обычная. На основании доку-
мента "Поступление ТМЦ (купля-продажа)" сформировать документ
"Возврат поставщику (купля-продажа)" (рис. 5.65). Это можно сделать одним
из следующих способов:
П в "Журнале документов по поставщикам" установить курсор мыши на
документ-основание "Поступление ТМЦ", в меню Действие выбрать
пункт Ввести на основании, а потом — пункт Возврат поставщику (купля-
продажа);
П в диалоговом окне документа "Поступление ТМЦ" нажать на кнопку
Действия, из предложенного списка выбрать Ввести на основании и вид
документа — Возврат поставщику (купля-продажа);
П в "Журнале документов по поставщикам" в меню Действия выбрать пункт
Новый, из списка выбрать вид документа "Возврат поставщику (купля-
продажа)". В диалоговом окне документа нажатием на кнопку Основание
задать документ "Поступление ТМЦ".
Нажатием на кнопку Операция определяется вид возврата: поставщику или
комитенту. Документы "Возврат поставщику" создаются, хранятся и редак-
тируются в "Журнале документов по поставщикам". Спецификация доку-
мента будет автоматически заполнена всеми нереализованными (непродан-
ными) товарами поставщика или комитента по конкретному документу или
в рамках всего договора. В данном случае фактом реализации товара коми-
тента является его отгрузка покупателю.
Рассмотрим ситуацию оформления возврата ТМЦ из нескольких партий
сразу. Спецификация документа может быть заполнена вручную. При этом в
колонке Партия можно указать конкретную партию, из которой будет спи-
сан возвращенный товар (рис. 5.66).
Глава 5. Журналы 183


lib тику (купля продажа). Проведен

»||

| | 80 . 2
| 1 . 40




ЦЩп I

if 19.04.02




НДС


Mliiifll :
Закрыть ! . Действия.
''




Рис. 5.65. Диалоговое окно Возврат поставщику (купля-продажа),
вкладка Шапка


Щ Возврат поставщику (купля-продажа). Проведен '



Шапка 1 айличмаз часть |

КЗ 0000003 j i l 8.04.02
jj ВЦ

По»»пагея<
:
: I :




_ ПЙЕJ • -jpff Kvitv.-' r"A. i-ini: . g с м.. :|||
• м .«Ф||||
Г.чмм«<
7,000.00 20% 1,166.67 Поступление ТМЦ PK3D000004 (12.04.С
1.00 7.00
4,200.00 20* 700.00 <автопоябор>
1.00 8.40




• в!
е!


Рис. 5.66. Диалоговое окно Возврат поставщику (купля-продажа),
вкладка Табличная часть
184 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

Внимание!
В видимой части таблицы диалогового окна колонки Партия может и не быть.
Следует воспользоваться горизонтальной полосой прокрутки для того, чтобы
эта колонка появилась в таблице.

При автоматическом подборе партий конфигурация следит за тем, чтобы
оформлялся возврат только того товара, который ранее принимался у данного
комитента на комиссию и еще не был реализован. Двойным щелчком мыши в
ячейке партии открывается диалоговое окно выбора партии ТМЦ (рис. 5.67).
В открывшемся диалоговом окне можно выбрать конкретную партию или пре-
доставить программе выбрать автоматически в соответствии с установленным
порядком учета себестоимости ТМЦ, нажав на кнопку Автоподбор партий.
Нажатием на кнопку О можно открыть документ поставки выбранной партии.

Выбор лартни » документе (Азовская 1.5 mil (Выбор)




.. : |[




Се6ес,гомп«:ть 'Иршк ':! 1В руб. / шг -." I ' /" ' Щ '••:'.:'•'•.
QJ. Документ пьет aeui: Поступление. ТМЦ Р! 30000004 (12.04021 .




Рис. 5.67. Диалоговое окно Выбор партии в документе

Возврат комитенту товара, ранее проданного покупателю, возможен только
в одном случае — когда покупатель вернул товар комитента. В этом случае
необходимо сначала оформить документ "Возврат от покупателя".
Если партия не указана (в колонке Партия указано <автоподбор>), при про-
ведении документа конфигурация автоматически определит ту партию по-
ставщика или комитента, куда будет возвращен товар, согласно установлен-
ному для фирмы (юридического лица) методу расчета себестоимости ТМЦ.
Двойным щелчком мыши в последней колонке документа "Возврат постав-
щику" открывается диалоговое окно Карточка партии ТМЦ (рис. 5.68).
После того как будет зафиксирован возврат ранее проданного комиссион-
ного товара покупателем, можно оформить документ "Возврат поставщику
(комиссия)" и вернуть поставщику некачественный товар.
185
Глава 5. Журналы

артии ТМШВСЩА. ОЖИ.вада минеральная.Азов... ШМ ШI



У v Кадг :|РШ0004


У
т


| ,,„ ^
. ^п'




Рис. 5.68. Диалоговое окно Карточка партии ТМЦ

Документ "Возврат поставщику" формирует движение по регистрам:
П Учет ТМЦ на складах со знаком "—";
П Учет партий ТМЦ со знаком "—";
П Взаиморасчеты с поставщиками со знаком "+";
П Книга продаж.
Документ формирует все проводки по возврату сразу, кроме, естественно,
оплаты поставщиком возврата (рис. 5.69).

^ Проводки по хоз. операции документа * Ш1МО

Проводки по хоз. операции документа: Возврат поставщику (купля-ni
18.04.02
т
Счет Счет Субконто кредита Сумма • "v
№ Субконто дебета
й;;:
Кт Количество
Дт
Ш
Вал. сумма
1 60.1 41.1 6666.66 рур.
Азовская 1л5пзт
Надежда - маркет
1,000.000 шт " • .
^гов^р поставки №54
*t™
1166.67 _руб.
68.2 Налог
2 60.1 На^еж^а - маркет
Договор поставки №54

»о.г.1 833.33 рут>.
60.1 Надежда - маркет
То sag
3
fe^Bj^ постав ку^Неб4
- Ц

цш йш цш ^ ^ Ш-L. _ Ш Ш 1 1
^ 2 Ш1
«.


Рис. 5.69. Отчет о бухгалтерских проводках документа
"Возврат поставщику (купля-продажа)"

Нажатием на кнопку Печать формируется унифицированная форма
№ ТОРГ-12, утвержденная постановлением Госкомстата России от 25.12.98
1
Зак. 1092
186 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

№ 132. По нажатию на кнопку Печать возврата поставщику формируется
"Накладная на возврат" (рис. 5.70).
Пользователю предоставляется возможность отправить документ в элек-
тронном виде. Для этого необходимо нажать на кнопку Действия и выбрать
пункт Выгрузить (отправить по эл. почте).

1 Ш Возврат поставщику (купля-продажа} * PIP! 1 1 f
*

— 'Накладная на возврат № 3 от 18.04.02
Поставщик: "000 "Эркорл"" г.Краснодар, ул.Лниокова, 98
|
Покупатель: 000 "Надежда - паркет"
•;
№ Товар Кол-во Ед Цена Суииа 1|
1 Азовская 1,5 пэт 1000 шт 7.00 7'000.00:|s

Итого: 7ТОО.ОО | :
В той числе НДС: 1 '166. 67
Всего наименований 1 , на сумму 7000.00 руб.
Сень тысяч рублей 00 копеек


Руководитель Бухгалтер Я

^&:ч-^;Й.ЩГ • '|
,-;• Ц | j Ц | | 1|

Рис. 5.70. Накладная на возврат



Поступление импортного товара
Поступление импортного товара оформляется по одной из рассмотренных
схем, только в качестве документа поступления выбирается "Поступление
ТМЦ (импорт)" (рис. 5.71). "Поступление ТМЦ (импорт)" оформляется в
том случае, если необходимо при поступлении импортных ТМЦ отразить
информацию о таможенных сборах и пошлинах.
В документе присутствует дополнительная вкладка Таможня, таможенный
сбор, на которой указывается информация о рублевых и валютных таможен-
ных сборах (рис. 5.72). В поле Контрагент заполняется наименование та-
можни, а в раскрывающихся списках Договор групп Рублевый таможенный
сбор и Валютный таможенный сбор записываются название и номера тех
договоров с таможней, по которым взимается сумма рублевого и таможен-
ного сбора. Сама сумма указывается пользователем в соответствующих по-
лях. Сумма валютного сбора записывается в той валюте, которая определена
в валюте соответствующего договора. Ниже приводится ее эквивалент в руб-
лях, пересчитанный по курсу, указанному в документе. Номер грузовой та-
моженной декларации — единый для всех ТМЦ, поступивших по данному
документу, записывается в поле Номер ГГД. Таможенные пошлины, взи-
маемые с каждой ТМЦ, указываются в табличной части документа (вкладка
Глава 5. Журналы 187

Табличная часть). Цена ТМЦ указывается в валюте документа, таможенная
стоимость автоматически пересчитывается в рубли (установленную валюту
ведения бухгалтерского учета) по курсу, указанному в документе. Величину
таможенной стоимости можно изменить вручную. В колонке % пошлины
указывается процент взимаемой пошлины, сумма пошлины рассчитывается
автоматически, исходя из заданного процента и величины таможенной
стоимости. Сумму пошлины можно задать и вручную, однако при этом ос-
тается ранее указанный процент пошлины. Ввод суммы пошлины с клавиа-
туры удобно использовать в том случае, если необходимо округлить сумму,
оставив при этом неизменным процент взимаемого налогового сбора. Сумма
НДС вычисляется автоматически в валюте ведения бухгалтерского учета,
исходя из величины таможенной стоимости и пошлины. Данный документ
оформляется всегда с учетом НДС в сумме документа. Пользователь имеет
возможность вручную изменить сумму НДС. Страна происхождения указы-
вается в табличной части документа.

HSE1
| Ц Поступление ТМЦ (импорт). Проведен

m^',::. I j I г - a i? • • ... :. •.• . •--. • . | j j И! H
;




<i K, C,j j
..__,, , ,,,. „.„.,,.., .,,,., .. ,...,,,.. , „ „ .
.„-



I Там. ci
'•• • . :




ШИПИ
Сч»г:.,Ег*.гчр4 i .!* Ц ЯН ^'гй/,5в-: Ь'032.56

I if4it*,r,. * n


Рис. 5.71. Диалоговое окно документа "Поступление ТМЦ (импорт)",
вкладка Табличная часть

Документ "Поступление ТМЦ (импорт)" формирует движение по регистрам:
П Учет ТМЦ на складах со знаком "+";
П Учет партий ТМЦ со знаком "+";
П Взаиморасчеты с поставщиками со знаком "—";
П Книга покупок.
188 1С:Предприятие. Торговля и склад. Секреты работы

IB Поступление ТМЦ (импорт). Проведен




«шкив ТМ1.'




m


Рис. 5.72. Диалоговое окно документа "Поступление ТМЦ (импорт)",
вкладка Таможня, таможенный сбор

Документ формирует проводки с учетом таможенных платежей и сборов
(рис. 5.73).


I 2l Проводки по хоз. операции яоквмента " HSBj

Проводки по хоз. операции документа: Поступление ТМЦ (импорт) hi
Субконто дебета Субконто кредита Сумма
Счет Счет

; Количество
Кт
Дт
: Вал. сумма
|41.1 Дисковод CD-RW Plextor 1 6Л 0/4 15.2 34440.? S JjyC.
1
5.000 шт
— — -

Сона?-директ 29127.50 руб.
60.11
2 15.2
Основной договор
—— — - —-
29т27"5о' DV6.
12.6о.оо_еуб.
Отделение Федерального Казна
15.2 76.S5
3
Основной до_го в OJD
30.00
_ _411.2.Т5. руб.
76.5 Отделение Федерального Казна
4 15.2
Основ ной до го вор

Отделение Федерального Казна 6408.05 Jgyo.
5 19.4 Отделение Федерального Казна 76.5
Основной договор
1
•":"•.:•..::"/: Ш 1 | ^ ^ '"' 'Ш
•5^;^?s;--:-xs;:.:: '••->; ../-'л: i^ Ш
Рис. 5.73. Отчет о бухгалтерских проводках документа
"Поступление ТМЦ (импорт)"
189
Глава 5. Журналы


Предоставление услуг
Документ оформляется в том случае, если необходимо учесть услуги, ока-
занные компании сторонними организациями, которые не влияют на себе-
стоимость ТМЦ. В качестве примера можно привести такую услугу, как
проведение рекламной компании на телевидении. С помощью названного
документа могут быть также зафиксированы любые поступления, которые
нельзя оформить с помощью других документов поступления. Предоставле-
ние услуги может быть оформлено по любой из рассмотренных схем.
В табличной части данного документа указываются название услуги или
прочих поступлений, их количество, цена и стоимость (рис. 5.74).

i 1 Поствпяеиие {услуги и пр.). Новый
1



<<

стр. 4
(всего 8)

СОДЕРЖАНИЕ

>>